什么是差旅费？

是指工作人员临时到办公地以外的地区公务出差，所发生的城市间交通费、住宿费、查勘餐费补助等。

干货......！！！

因差旅费本身的构成相对复杂，票据多且获取途径不同，大多数员工在报销差旅费的过程中很容易出现一系列问题，现根据公司相关财务报销制度及员工在报销过程中出现的问题，列举了以下内容，请全体员工仔细阅读，避免出现差错。

一、住宿费标准

1、出差地设有办事处的，应入住办事处，如办事处人员饱和，可向地区主任申请入住酒店，分管领导同意后方可入住；

2、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准；

3、员工住宿实行实报实销制度，并按照以下标准执行：

二、交通费标准

1、交通工具优先乘坐汽车、火车。因紧急情况经上级领导核准方可乘坐飞机；

2、选择的交通工具座位等级一律选择普通座位，因个别原因需购买较好位置需提前告知上级领导，同意后方可购买；

3、自驾方式出差的，按大巴、火车等交通工具等额费用报销，报销时需提供自驾证明（如出发、到达的经纬相片、过路费等）；

4、外出查勘或因公出差都应乘坐合法合规的车辆，对自身安全负责；

5、滴滴打车报销的时候要提交打车明细表，要与报销表上的打车费用一一对应；

6、日常开会、上下班等一般性活动不得打车；

7、到达目的地后，除部门领导外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。乘坐出租车应取得汽车公司开具的统一发票。

三、差率费补贴标准

1、外出查勘人员每天的餐费补贴最高标准为20元/人，其中甘孜地区最高标准25元/人，依据实际支出费用凭相应发票结算，采用额度内实报实销形式；

2、出差人员差旅费补贴发放标准：川南地区泸州、内江、自贡、宜宾、资阳、广元等地市 50 元/天；省外或较偏远地市重庆80元/天；攀枝花、毕节、江西地区100元/天；甘孜地区120元/天，属地化员工（本地聘用）按50元/天核算，由地区主任负责记录考勤上报综合部行政进行核算。（该项出差补贴费用与工资一并发放）

四、报销要求

1、员工报销差旅费的时间为：每月的15号、30号，遇节假日顺延，其余时间财务不作报销，为不耽误报销时间，员工需在报销日期前提前做好报销计划，走完报销流程。

2、差旅费需在三个月内报销，且需附《费用明细表》。

3、住宿费发票上的宾馆名称应与所住宾馆名称一致。

4、住宿费要用住宿票，餐费要用餐费票，车费用交通票,各类票据不可交叉替代。

5、报销金额应小于等于发票金额。

6、提供发票时需注意：增值税专用发票提供两联：抵扣联和发票联（勿折叠、勿涂画）；增值税普通发票只需提供发票联。

7、报销的票据请在报销日的5个工作日前邮寄综合部财务处。

五、费用报销单填写规范

注：

1、摘要栏内容必须与粘贴的原始凭证（发票）性质一致；

2、人民币大写字样：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万。

六、票据粘贴规范

注：

1、必须把相同费用项目的原始凭证（即发票和收据）粘贴在一起；

2、粘贴原始凭证时按照小票在下、大票在上的要求，从右至左要呈阶梯状依次粘贴；

3、粘贴超大凭证，要通过折叠的办法处理；

4、报销票据如果有增值税专用发票，就要把发票抵扣联单独交给会计，而不得和发票联一起粘贴到粘贴单上；

5、只需要粘牢原始凭证的左侧部分，不用将背面全部贴实。

七、常见问题

1、火车票与机票丢失怎么办？

报销款项未能开具正式发票或票据丢失，需让开票人开具收款证明（收据、收条等），并让部门领导签字，同时提供替代发票。

2、住宿费发票开专票还是普票？

公司规定住宿费发票应开具增值税专用发票，如不能提供增值税专用发票的，应按下列顺序优先开具：

增值税专用发票>增值税普通发票>机打发票>定额发票

（定额发票只能特殊偏远地区提供）

3、公务去的城市因特殊原因住宿上涨怎么办？

需向上级领导反映情况，领导核实情况的真实性及当地住宿标准后，将结果反馈给财务方可进行报销。

4、福利票报销与粘贴方式？

报销福利票，应按照费用报销的方式填写，摘要与原始凭证需一致，不得在报销单中出现福利票字样。报销时用铅笔在报销单空白处注明为“福利票”。

5、外出查勘随同人员的餐费如何报销？